НДС при поступлении предоплаты
Добрый день уважаемые бухгалтера! Очень нуждаюсь в помощи. Дело в том, что впервые столкнулась с такой ситуацией и не знаю как быть. Дело обстоит так. Я посредник между заказчиком и исполнителем, проводим работу, срок выполнения три месяца. Нам на счёт поступает предоплата от заказчика в 1 квартала, и я переведу оплату исполнителю в 1 квартале. А вот закрывающие документы и доплата от заказчика, будет только во 2 квартале. Как быть с НДС? Мы все работаем на ОСНО. Получается я должна заплатить за 1 квартал полностью НДС с аванса? А потом ещё НДС с доплаты? А как тогда будет потом учтён НДС от исполнителя? Подскажите пожалуйста!!! Дело в том, что обычно было все в одном отчетном периоде. Т.е я получала деньги далее отправляла исполнителю, получала закрывающие и платила НДС: мой НДС минус исполнителя НДС. А тут и не знаю как быть.....совсем запуталась. Спасибо за помощь!!
Comments
-
Добрый деньЦитата: Добрый день уважаемые бухгалтера! Очень нуждаюсь в помощи. Дело в том, что впервые столкнулась с такой ситуацией и не знаю как быть. Дело обстоит так. Я посредник между заказчиком и исполнителем, проводим работу, срок выполнения три месяца. Нам на счёт поступает предоплата от заказчика в 1 квартала, и я переведу оплату исполнителю в 1 квартале. А вот закрывающие документы и доплата от заказчика, будет только во 2 квартале. Как быть с НДС? Мы все работаем на ОСНО. Получается я должна заплатить за 1 квартал полностью НДС с аванса? А потом ещё НДС с доплаты? А как тогда будет потом учтён НДС от исполнителя? Подскажите пожалуйста!!! Дело в том, что обычно было все в одном отчетном периоде. Т.е я получала деньги далее отправляла исполнителю, получала закрывающие и платила НДС: мой НДС минус исполнителя НДС. А тут и не знаю как быть.....совсем запуталась. Спасибо за помощь!!При получении аванса в 1 квартале выставляете счет-фактуру на аванс,отражаете полученный аванс в книге продаж.Налог будет к уплате.
При получении документов от исполнителя во 2 квартале ,приходуете услугу,принимаете НДС к вычету.
Выставляете документы на услугу заказчику во 2 квартале ,отражаете в книге продаж,и в этот же момент принимаете к вычету НДС с аванса,отразив в книге покупок.По этой сделке по 2 кварталу налог будет к возмещению.
